Profitabilitatea creditului bancar

In scopul imbunatatirii calitatii si prudentei bancare BNR a implementat in anul 2000 un sistem uniform de rating bancar si avertizare timpurie (CAMPL). Acest sistem permite clasificarea bancilor tinand cont de urmatorii indicatori:

- adecvarea capitalului (C);

- calitatea activelor(A);

- management (M);

- profitabilitate (P);

- lichiditate (L);

- Pentru evaluarea gradului de adecvare a capitalului se determina :

1. Raport de solvabilitate 1 : minim 12%;
2. Raport de solvabilitate2: minim 8% ;
3. Efect de parghie
4. Capital propriu/ capital social

- Calitatea activelor se cuantifica pe baza urm date :

1. Rata generala de risc :

( A bilant +A Extrabilantiere)x coef de risc / A bilant + A extrabilantiere la val contabila

2. (creante restante + indoielnice (la val neta) )/ Total active (la val neta)

3. Creante restante + indoielnice (la valoarea neta)/ Capitaluri proprii

4. Creante restante + indoielnice / Total portofoliu credite (val neta)

5. Ponderea creditelor si dobanzilor (standard, indoielnice si pierderi) in Capitaluri proprii + provizioane

6. Gradul de acoperire cu provizioane a riscului de credit

7. Rata de acoperire a activelor :

Fonduri proprii – Creante indoielnice si pierderi / Total active (val neta)

Profitabilitatea bancara se cuantifica astfel :

1. Rentabilitate economica (ROA) = Profit net/ Active x 100
2. Rentabilitate financiara (ROE) = Profit net/capital x 100
3. Rentabilitatea activitatii de baza=Venituri expl – Venituri din prozivioane / chelt expl- chelt cu provizioane

Lichiditatea bancara este data de lichiditatea curenta :

Lichiditatea curenta = Active curente/ Pasive curente

Reglementarea riscurilor bancare in Romania

O alta reglementare importanta pentru gestionarea riscurilor bancare o constituie organizarea si functionarea in cadrul Bancii Nationale a Romaniei a Centralei Riscurilor Bancare(CRB), care reprez un centru de intermediere care gestioneaza in numele bancii centrale, informatia „risc bancar” pentru scopurile utilizatorilor, in conditiile pastrarii secretului bancar.

Importanta functionarii CRB rezida din faptul ca ea poate transmite oricarei persoane decalrante (centrale ale bancilor, persoane juridice romane si sucursale ale bancilor straine in Romania), informatii referitoare la creditele restante pe ultimii doi ani si informatii referitoare la riscul global pentru fiecare debitor. Aceste informatii sunt oferite in termen de cel mult o zi bancara, de la data primirii cererii de consultare a bazei de date a CRB, ceea ce are o mare importanta in selectarea clientilor si limitarea riscurilor de credit.

Limitarea riscurilor bancare

Legea bancara limiteaza si volumul participantilor : o banca nu poate investi in titlurile unei societati mai mult de 10% din fondurile sale proprii si 20 % din capitalul social al societatii respective. De asemenea valoarea tuturor participantilor unei banci nu poate depasi 50% din fondurile proprii.

Cfm Normelor nr 8/1999, care completeaza Legea bancara sunt prezicate urmatoarele :

- indicatorul de solvabilitate , calculat ca raport intre fondurile proprii si expunerea neta (active bilantiere si extrbilantiere ponderate in fctie de risc) tb sa fie e minim 12%. Acelasi indicator calculat ca raport intre capitalul propriu si expunerea neta este de min 8%.

Solvabilitate1 = (Fonduri proprii / Expunere neta) x 100 > 12%

Solvabilitate 2 = (Capital propriu/Expunere neta)x 100 > 8%