Profitabilitatea creditului bancar

In scopul imbunatatirii calitatii si prudentei bancare BNR a implementat in anul 2000 un sistem uniform de rating bancar si avertizare timpurie (CAMPL). Acest sistem permite clasificarea bancilor tinand cont de urmatorii indicatori:

- adecvarea capitalului (C);

- calitatea activelor(A);

- management (M);

- profitabilitate (P);

- lichiditate (L);

- Pentru evaluarea gradului de adecvare a capitalului se determina :

1. Raport de solvabilitate 1 : minim 12%;
2. Raport de solvabilitate2: minim 8% ;
3. Efect de parghie
4. Capital propriu/ capital social

- Calitatea activelor se cuantifica pe baza urm date :

1. Rata generala de risc :

( A bilant +A Extrabilantiere)x coef de risc / A bilant + A extrabilantiere la val contabila

2. (creante restante + indoielnice (la val neta) )/ Total active (la val neta)

3. Creante restante + indoielnice (la valoarea neta)/ Capitaluri proprii

4. Creante restante + indoielnice / Total portofoliu credite (val neta)

5. Ponderea creditelor si dobanzilor (standard, indoielnice si pierderi) in Capitaluri proprii + provizioane

6. Gradul de acoperire cu provizioane a riscului de credit

7. Rata de acoperire a activelor :

Fonduri proprii – Creante indoielnice si pierderi / Total active (val neta)

Profitabilitatea bancara se cuantifica astfel :

1. Rentabilitate economica (ROA) = Profit net/ Active x 100
2. Rentabilitate financiara (ROE) = Profit net/capital x 100
3. Rentabilitatea activitatii de baza=Venituri expl – Venituri din prozivioane / chelt expl- chelt cu provizioane

Lichiditatea bancara este data de lichiditatea curenta :

Lichiditatea curenta = Active curente/ Pasive curente